3. 财政评价项目绩效评价结果

无。

4. 部门评价项目绩效评价结果

诸暨市人民检察院在2020年度部门决算中对“物业管理费”及“提前下达2020年政法奖励性补助资金-浙财行[2019]54号”项目做了评价报告。

  “物业管理费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分93分，自评结论为“优”。项目实际到位资金174.80万元，项目绩效目标完成情况： 2020年度，诸暨市人民检察院保安服务、物业服务、食堂外包服务等顺利完成，为人民检察院日常工作提供后勤保障。诸暨市人民检察院通过定点采购（二次竞价）选择诸暨市安顺保安服务有限公司提供保安服务项目、诸暨市蓝天物业服务有限公司提供食堂劳务服务、诸暨市奇润物业管理有限公司提供提供日常保洁服务、绿化养护以及工程维修服务。

  “提前下达2020年政法奖励性补助资金-浙财行[2019]54号”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分93.5分，自评结论为“优”。项目实际到位资金110.93万元，项目绩效目标完成情况：按计划完成基础设施装备购置工作；通过加强信息化建设，运用互联网、视频、无线技术，不断完善检务工作模式，提升网上管理、定位监管、规范操作；建立信息化办案工作区。

绩效评价报告见附件1、2。

附件1：物业管理费绩效评价报告

为进一步规范和加强诸暨市人民检察院物业管理费专项资金的管理，提高财政资金使用效益，根据浙江省财政厅浙财绩效〔2009〕5号《浙江省财政支出绩效评价实施方法》的通知、《浙江省中介机构参与绩效评价工作暂行办法》，诸暨天阳会计师事务所接受诸暨市人民检察院委托，组成诸暨市人民检察院物业管理费绩效评价小组。评价组于2021年4月5日至2021年4月20日期间，赴项目单位了解情况、搜集相关资料，在此基础上，制定了绩效评价实施方案，开发了绩效评价指标框架。根据实施方案，并围绕与财政部门、主管部门商定的评价指标，评价组开展了绩效评价工作，通过案卷研究、询问查证、抽查财务资料、组织座谈及面访、实地调研等多种方式收集了充分的评价证据，以证据为基础，按照评分标准对每一项指标评议打分，最终形成评价等次，同时梳理总结了项目实施后所取得的绩效，以及项目实施过程中存在的问题，并相应地提出了一些意见与建议。现将评价情况报告如下：

（一）项目概况

1.项目立项概况

（1）项目立项依据：根据诸政办发〔2015〕80号《诸暨市人民政府办公室关于印发政府向社会力量购买服务的实施办法（试行）》。  

（2）项目内容、用途：通过向社会力量购买服务，解决诸暨市人民检察院保安服务、物业服务、食堂外包服务等问题，为人民检察院日常工作提供后勤保障工作。

（3）资金安排：2020年度诸暨市人民检察院物业管理经费预算为174.80万元，其中：市级财政资金174.80元。

2.项目绩效目标

解决诸暨市人民检察院的保安、物业、食堂劳务等后勤保障问题。

3.项目完成情况     

 2020年度，诸暨市人民检察院保安服务、物业服务、食堂外包服务等顺利完成，为人民检察院日常工作提供后勤保障。诸暨市人民检察院通过定点采购（二次竞价）选择诸暨市安顺保安服务有限公司提供保安服务项目、诸暨市蓝天物业服务有限公司提供食堂劳务服务、诸暨市奇润物业管理有限公司提供提供日常保洁服务、绿化养护以及工程维修服务。

4.资金管理情况

诸暨市人民检察院物业管理经费按相关规定设立明细账，按时做好记账，报账等日常财务工作，会计核算及时、明晰，会计资料真实、完整，基本能全面反映资金的到位和实际使用情况。各项支出遵守国家财经法规、财务管理制度和相关文件规定，内控制度建立较完善，已制定了《诸暨市人民检察院财务管理规定》等相关规章制度，并能有效执行。会计基础工作较为规范，资金的支付有明确的审批权限和完整的审批程序，资金运行比较安全、规范。

根据诸暨市人民检察院物业管理费的预算，2020年度计划投入174.80万元，其中市级财政资金174.80万元。

根据诸暨市诸暨市人民检察院物业管理费收支明细，2020年度实际到位资金174.80万元，其中市级财政资金174.80元，实际支出174.80万元。

从评价情况看，诸暨市人民检察院会计核算及时、明晰，会计资料真实、完整，基本能全面反映资金的到位和实际使用情况。各项支出遵守国家财经法规、财务管理制度和相关文件规定，内控制度建立较完善。会计基础工作较为规范，资金的支付有明确的审批权限和完整的审批程序，资金运行比较安全、规范。

绩效分析及评价结论

    1.本次评价为诸暨市人民检察院物业管理费项目，本次评价按照“科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明”的原则，通过案卷研究、询问查证、抽查财务资料、组织座谈及面访、实地调研等多种方式开展。

    2.绩效分析

（1）目标设定情况

 根据诸政办发〔2015〕80号《诸暨市人民政府办公室关于印发政府向社会力量购买服务的实施办法（试行）》立项，项目依据充分，目标明确、合理，合计得9分。

（2）目标完成程度

  按约定服务面积（21434.51㎡）提供服务，得3分；受益人数8万人，得3分；按约定提供服务人员41人，其中保安18人、物业12人、食堂11人，得3分；及时完成各项服务，得3分；人均成本21.85元，得3分；单位面积成本81.55元，不得分；合计得15分。

（3）组织管理水平

管理制度保障：项目管理制度健全并落实到位，该项指标得3分。

支撑条件保障：项目组织设立，人员职责明确，该项指标得2分。

质量管理水平：部门密切配合，反映良好，得3分。

（4）项目效益指标

环境卫生达标率：环境卫生达标率93%，得13分。

提供安全环境：2020年度无生命财产安全事故，得10分。

服务对象满意度：通过问卷调查，服务对象满意率为90%，得8分。

（5）资金落实情况

资金到位率：项目计划投入资金174.80万元，实际到位174.80万元，资金到位率100.00%，该项指标得4分。

资金到位及时性：项目资金按计划未及时到位，得4分。

（6）实际支出情况

支付的及时性：资金按项目进度及时支付，得3分。

支出的相符性：项目实际支出与预定用途相符，得3分。

支出的合规性：资金支付审批程序规范，手续齐全，得3分。

资金使用率：项目实际到位资金174.80万元，实际支出174.80万元，资金使用率为100.00%，得3分。

（7）财务管理状况

制度的健全性：项目单位内部财务管理制度、会计核算制度完整、合法，得3分。

管理的有效性：按办案经费明细账核算，财务管理制度有效执行，资金拨付的审批程序和手续完整，得3分。

会计信息质量：项目单位会计信息真实、完整，得4分。

3.评价结论

诸暨市诸暨市人民检察院物业管理经费项目设定依据充分，目标明确、合理;项目资金计划投入174.80万元，实际到位174.80万元，到位率100.00%;财务审批程序规范、手续齐全; 未发现资金重大违规使用情况。经评定，诸暨市人民检察院物业管理费绩效评价综合得分93分，绩效评定为优。

主要经验及做法：

做好保安队日常安全管理业务的培训工作;组织学习和演练提高消防预防和应急处理能力;做好设施设备的日常检查的监督管理工作。建立明确、合理的责任制，增强管理协作能力。赋予每位员工明确的工作任务和责任，制定具体、明确、严格的考核办法，使责、权、利有机统一起来障。 四是加强与物业公司沟通，及时传达各项任务，告知工作中存在的问题，提出合理的建议和意见，做到相互支持、相互理解。

 树立创新服务理念。要求把提高食堂饭菜质量做为头等大事来抓，不断提高业务水平和服务质量，努力做出符合大家口味，同时又利于职工健康的饭菜。要求合理调剂主食和菜肴品种，做到高质量、多样化。食堂工作人员要认真听取并正确对待职工的意见，不断创新，让职工吃得安心、吃得科学、吃得健康。
    加强检查，确保食品安全卫生。定期或不定期地对食堂的卫生安全情况进行全面检查，要求从食品采购、运输、储存、加工、分餐、洗涤等各环节抓起，每年为工作人员进行一次健康体检，杜绝滥用食品添加剂，保证煤气罐与灶具的安全距离，确保食品新鲜、卫生、安全，消除卫生安全隐患，给职工创造一个健康的就餐环境。

主要问题分析：

物业管理的单位面积成本较高。其中单位面积成本为81.55元/㎡。

相关建议：

降低物业管理成本，提高资金使用效益。

附件2：提前下达2020年政法奖励性补助资金绩效评价报告

为进一步规范和加强诸暨市人民检察院提前下达2020年政法奖励性补助资金专项资金的管理，提高财政资金使用效益，根据浙江省财政厅浙财绩效〔2009〕5号《浙江省财政支出绩效评价实施方法》的通知、《浙江省中介机构参与绩效评价工作暂行办法》，诸暨天阳会计师事务所接受诸暨市人民检察院委托，组成诸暨市人民检察院提前下达2020年政法奖励性补助资金绩效评价小组。评价组于2021年4月5日至2021年4月20日期间，赴项目单位了解情况、搜集相关资料，在此基础上，制定了绩效评价实施方案，开发了绩效评价指标框架。根据实施方案，并围绕与财政部门、主管部门商定的评价指标，评价组开展了绩效评价工作，通过案卷研究、询问查证、抽查财务资料、组织座谈及面访、实地调研等多种方式收集了充分的评价证据，以证据为基础，按照评分标准对每一项指标评议打分，最终形成评价等次，同时梳理总结了项目实施后所取得的绩效，以及项目实施过程中存在的问题，并相应地提出了一些意见与建议。现将评价情况报告如下：

（一）项目概况

1.项目立项概况

（1）项目立项依据：《浙江省财政厅关于加强政法经费使用管理工作的意见》（浙财行〔2012〕94号）、《浙江省财政厅关于提前下达2020年政法奖励性补助资金的通知》（浙财行〔2019〕54号）、《中央政法补助专款管理办法》财行〔2006〕277号。

（2）项目内容、用途：为缓解市检察院装备经费的紧张局面，改善基层行政机关办案条件，提高办案效率，为广大老百姓提供方便、快捷、优质服务。通过在2020年度政法奖励性补助资金进一步提升装备标准，充分保证办案质量。

（3）资金安排：2020年度诸暨市人民检察院提前下达2020年政法奖励性补助资金预算为110.93万元，均为省级财政资金。

2.项目绩效目标

严格制度执行和日常管理，保证政法经费的安全有效使用，努力提高政法经费管理效率，实现资金使用效益的最大化；优化检察服务中心，推进信息化条件下政法部门间协同办案；探索运用电子检务等科技手段，促进检察监督与信息化深度融合，构建法律监督新格局。通过对基础设施装备的更新，提高办案效率和司法公信力，维护社会和谐稳定。

3.项目完成情况     

2020年度诸暨市检察院2020年政法奖励性补助资金项目按计划实施。

（1）按计划完成基础设施装备购置工作。

（2）通过加强信息化建设，运用互联网、视频、无线技术，不断完善检务工作模式，提升网上管理、定位监管、规范操作。

4.资金管理情况

诸暨市人民检察院提前下达2020年政法奖励性补助资金按相关规定设立明细账，按时做好记账，报账等日常财务工作，会计核算及时、明晰，会计资料真实、完整，基本能全面反映资金的到位和实际使用情况。各项支出遵守国家财经法规、财务管理制度和相关文件规定，已制定了《诸暨市人民检察院财务管理规定》等相关规章制度，并能有效执行。会计基础工作较为规范，资金的支付有明确的审批权限和完整的审批程序，资金运行比较安全、规范。

根据诸暨市人民检察院提前下达2020年政法奖励性补助资金的预算，2020年度计划投入110.93万元，其中省级财政资金110.93万元。

根据诸暨市诸暨市人民检察院提前下达2020年政法奖励性补助资金收支明细，2020年度实际到位资金110.93万元，其中省级财政资金110.93元，实际支出110.93万元.

从评价情况看，诸暨市人民检察院会计核算及时、明晰，会计资料真实、完整，基本能全面反映资金的到位和实际使用情况。各项支出遵守国家财经法规、财务管理制度和相关文件规定，内控制度建立较完善。会计基础工作较为规范，资金的支付有明确的审批权限和完整的审批程序，资金运行比较安全、规范。

绩效分析及评价结论

1.本次评价为诸暨市人民检察院提前下达2020年政法奖励性补助资金项目，本次评价按照“科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明”的原则，通过案卷研究、询问查证、抽查财务资料、组织座谈及面访、实地调研等多种方式开展。

2.绩效分析

（1）目标设定情况

《浙江省财政厅关于加强政法经费使用管理工作的意见》（浙财行〔2012〕94号）、《浙江省财政厅关于提前下达2020年政法奖励性补助资金的通知》（浙财行〔2019〕54号）、《中央政法补助专款管理办法》财行〔2006〕277号，项目依据充分，目标明确、合理，合计得9分。

（2）目标完成程度

 按计划完成采购数量，完成率100.00%，得4分；购置的装备质量合格率为100.00%，得4分；及时补充业务装备，得4分，合计得12分。

（3）组织管理水平

管理制度保障：项目未制定实施管理制度，该项指标扣2分。

支撑条件保障：项目组织设立，人员职责明确，该项指标得3分。

质量管理水平：部门密切配合，反映良好，得3分。

（4）项目效益指标

设备使用率：购入设备均已使用，该项指标得10分。

提高业务水平，加快办事效率：购置基础设施设备对业务保证能力的提升具有显著效果，该项指标得10分。

提升司法公信力：通过问卷调查，群众对提升司法公信力、提高社会认知度满意率为92%，得10分。

服务对象满意度：通过问卷调查，服务对象满意率为89%，得9分。

（5）资金落实情况

资金到位率：项目计划投入资金110.93万元，实际到位110.93万元，资金到位率100.00%，该项指标得4分。

资金到位及时性：项目资金按计划及时到位，得4分。

（6）实际支出情况

支付的及时性：资金按项目进度及时支付，得3分。

支出的相符性：项目实际支出与预定用途相符，得3分。

支出的合规性：资金支付审批程序规范，手续齐全，得3分。

资金使用率：项目实际到位资金110.93万元，实际支出110.93万元，资金使用率为100.00%，得3分。

（7）财务管理状况

制度的健全性：项目单位内部财务管理制度、会计核算制度完整、合法，但未制定专项资金管理制度，得1.5分。

管理的有效性：未制定专项资金使用制度，得1分。

会计信息质量：项目单位会计信息真实、完整，得4分。

3.评价结论

诸暨市诸暨市人民检察院提前下达2020年政法奖励性补助资金项目设定依据充分，目标明确、合理;项目资金计划投入110.93万元，实际到位110.93万元，到位率100.00%;财务审批程序规范、手续齐全; 未发现资金重大违规使用情况。经评定，诸暨市人民检察院提前下达2020年政法奖励性补助资金绩效评价综合得分93.5分，绩效评定为优。

主要经验及做法：

建设电子信息化的检务模式,加快检察系统的科技化建设，加大检察工作的科技投入，优化检察服务中心，提高机关办案效率和工作质量。

 坚持需求导向。加快基础设备的更新换代，是提高工作质量和效率、降低办公成本的便捷途径，更是进一步提高决策水平，更好的为民众服务，加强内外部监督的有效手段。

坚持科技引领,升级完善统一业务应用办案系统，参与政法机关“一体化办案系统”平台建设，提高办案效率。紧扣司法办案需求，推行智慧辅助办案系统，建成远程提审、远程接访系统，应用智能语音识别技术，着力构建人力与科技深度融合的司法运行新模式。

主要问题分析：

未制定专项资金管理制度，年初各业务部门未积极上报部门装备需求。

相关建议：

建议诸暨市人民检察院制定专项资金管理制度，以加强项目管理，健全内部管理制度，严格财务纪律，强化内部制约机制，提高资金使用效率。确保专款专用。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）反映除上述项目以外其他用于中国共产党事务的支出。

18.公共安全支出（类）检察（款）行政运行（项）指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

19.公共安全支出（类）检察（款）一般行政管理事务（项）指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

20.公共安全支出（类）检察（款）其他检察支出（项）反映除上述项目以外其他用于检察方面的支出。

21.公共安全支出（类）司法（款）其他司法支出（项）反映司法行政部门发生的法学研究费、司法协助费、典型推广和表彰费、证书工本费等支出。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险缴费制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险缴费制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

24.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）反映除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出。

25.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

29.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复原离退休人员发放的用于购买住房的补贴。