今年7月，作为某公司财务部门工作人员的宣某刚听从“老板”的指示，退还了一笔数额为46万元的合同保证金，就接到了老板询问转账原因的电话，这才反映过来自己被骗了。明明是老板在群里明确指示退钱，自己也是按照规定步骤操作，怎么就被骗了呢？

　　【案情回顾】当日8时许，刚上班的宣某用办公室的座机接到了一个电话，对方称自己是某实业公司的员工小许，有一笔款项需要打到宣某公司。打款需要开票，小许就让宣某加QQ将开票资料发送过去。宣某加了小许QQ好友之后，就被小许拉进了一个群，群里除了自己和小许之外，还有一个竟然是自己公司的老板！

　　宣某原本没有老板的QQ，一看老板在群里还有点小紧张，也不敢主动加老板为好友。但没想到，“老板”却私聊了宣某，问宣某该实业公司有无与其联系过。得到宣某肯定的答复后，“老板”表示对方已经付过合同保证金了，并发了一张小许给“老板”私人账户转账46万元的记录。此外，“老板”还交代宣某跟进小许的合同签订事宜。

　　领了差事的宣某立刻认真地和小许对接跟进合同签订事宜。但小许表示，合同中有变动的内容，无法签订合同，若要进一步的合作，需要宣某公司退还保证金之后再面谈。宣某将小许的意思用QQ转达给“老板”，“老板”考虑到与对方公司长远的合作发展，同意退还保证金，但自己有事不方便，让宣某先从公司账户转账给对方。宣某没有多想，立刻将46万元的款项打入了小许账户，但没想到，QQ里的“老板”虽然姓名、资料都和自己的老板一模一样，其实是假冒的！

　　警方经过侦查，抓获了犯罪嫌疑人甘某和陆某。二人自2018年7月上旬开始准备实施诈骗，通过“企查查”等企业查询网站收集企业的名称、法人代表、公司电话等信息，由陆某拨打对象企业的电话，并以各种理由添加企业公司财务的QQ，后将财务拉进QQ群，群里除了甘某外，还有甘某事前注册好、昵称为对象企业法人代表的姓名的QQ号，一人分饰两角，并通过PS形成的转账记录等，骗取对象公司财务的信任，后以合同无法签订等理由，由冒充对象公司老板的QQ号指示对象公司财务退还保证金到指定账户，由此骗取财物。

　　目前，甘某、陆某因涉嫌诈骗罪被依法逮捕。该系列案件涉案数额高达上千万元，仍在进一步侦查当中。

　　【检察官说法】随着互联网及大数据的发展，诈骗分子的手段层出不穷，而我们要做的是不断提高自己的防范意识及能力，严防落入诈骗陷阱。本案中宣某被骗46万元款项，不仅暴露出其防范意识薄弱，同时也暴露出公司财务制度存在漏洞。对此，公司应当制定完善的财务审批制度，逐级审批，加强审核；作为财务、出纳等从业人员，应当严格遵守公司的财会制度，时刻保持清醒头脑，提高岗位风险防范意识。